Trái phiếu không chuyển đổi là gì 2024?

Trái phiếu là một chứng từ để ghi nhận nghĩa vụ tài chính của công ty phát hành. Đây là một khoản nợ mà bên phát hành phải thanh toán cho nhà đầu tư, trong thời hạn xác định với mức lợi tức theo quy định của pháp luật.

Mục lục bài viết

Cách thức đầu tư tài chính được nhiều nhà đầu tư lựa chọn hiện nay, chính là đầu tư vào trái phiếu. Trong phạm vi bài viết này, Luật Hoàng Phi xin chia sẻ thông tin liên quan đến Trái phiếu không chuyển đổi là gì?

Định nghĩa về trái phiếu không chuyển đổi

Trước khi tìm hiểu định nghĩa về trái phiếu không chuyển đổi, chúng tôi muốn Quý vị có cái nhìn tổng quan về trái phiếu.

Trái phiếu không chuyển đổi là một trong nghĩa loại trái phiếu được phát hành và nhà đầu tư khi mua trái phiếu sẽ không được chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông của công ty đã phát hành.

Trên đây là giải đáp của chúng tôi cho câu hỏi “Trái phiếu không chuyển đổi là gì?”.

>>>>> Tìm hiểu: Trái phiếu chính phủ là gì?

Để chào bán trái phiếu không chuyển đổi cần đáp ứng những điều kiện nào?

Các công ty muốn chào bán trái phiếu không chuyển đổi cần tuân thủ các điều kiện mà luật quy định. Cụ thể căn cứ theo khoản 1 và khoản 2 Điều 9 Nghị định 153/2020/NĐ-CP quy định về điều kiện chào bán bao gồm:

Điều 9. Điều kiện chào bán trái phiếu

1. Đối với chào bán trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền (không bao gồm việc chào bán trái phiếu của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng), doanh nghiệp phải đáp ứng các điều kiện sau:

a) Là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam.

b) Thanh toán đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã phát hành hoặc thanh toán đủ các khoản nợ đến hạn trong 03 năm liên tiếp trước đợt phát hành trái phiếu (nếu có); trừ trường hợp chào bán trái phiếu cho chủ nợ là tổ chức tài chính được lựa chọn.

c) Đáp ứng các tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.

d) Có phương án phát hành trái phiếu được phê duyệt và chấp thuận theo quy định tại Điều 13 Nghị định này.

đ) Có báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện theo quy định tại Nghị định này.

e) Đối tượng tham gia đợt chào bán theo quy định tại điểm a khoản 1 Điều 8 Nghị định này.

2. Đối với chào bán trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng: doanh nghiệp phải đáp ứng các điều kiện quy định tại điểm a, điểm c, điểm d, điểm đ và điểm e khoản 1 Điều này.

Hồ sơ phát hành trái phiếu không chuyển đổi

Hồ sơ phát hành trái phiếu không chuyển đổi gồm các tài liệu, giấy tờ cơ bản sau đây:

+ Phương án để phát hành trái phiếu không chuyển đổi

+ Báo cáo tài chính của công ty năm liền kề, trước khi phát hành trái phiếu

+ Mẫu công bố thông tin của đợt phát hành

+ Hợp đồng ký kết giữa công ty phát hành với tổ chức tín dụng, nếu có

+ Kết quả xếp hạng tín nhiệm công ty phát hành trái phiếu không chuyển đổi, do các tổ chức xếp hạng tín nhiệm đánh giá

+ Một số giấy tờ, tài liệu khác theo quy định của pháp luật.

Những nội dung tư vấn trên của chúng tôi về trái phiếu không chuyển đổi là gì?

Sẽ giúp Quý vị hiểu hơn về loại trái phiếu này. Nếu có bất kỳ thắc mắc nào liên quan cần giải đáp, vui lòng liên hệ với Luật Hoàng Phi để được hỗ trợ.

>>>>>> Tìm hiểu: Trái phiếu doanh nghiệp là gì?